+1
Отвечен

Правильный алгоритм работы с межрасчётными выплатами и зарплатой за первую половину месяца

Анатолий Русин 5 лет назад в Расчеты начислений и удержаний обновлен Вячеслав Шинкарев (менеджер разработки) 5 лет назад 5

Добрый день!

Подскажите, пожалуйста, как правильно формировать кассовые ведомости на выплату отпускных и зарплаты за первую половину месяца.

Сохранённый ЛС прилагаю.

ЛС после.cab
ЛС до расчёта.cab


Проблема заключается в следующем:

1. Рассчитываю сотруднику отпуск:

Image 2606

2. Формирую кассовую ведомость "По набору видов", выплачиваю отпускные и мат.помощь к отпуску, удерживаю НДФЛ.

Image 2607

Пока всё нормально.

3. Произвожу по данному сотруднику расчёт за первую половину месяца. Для расчёта за 1-ю половину программа собирает суммы по столбцу ТВХ, вычитает НДФЛ, разносит на мнимый вид сумму аванса.

Image 2608

4. Формирую ведомость на выплату от произвольному виду Н-У.

Image 2609

5. Возвращаемся в ЛС, подводим баланс, видим, что выходит остаток.

Image 2610

Получается, при расчёте за 1-ю половину из суммы заработка вычитается весь НДФЛ, в том числе удержанный за отпускные. Получается, что за первую половину месяца сотруднику выдаётся меньше, чем положено.

Если делать только пункты 1,2 или только пункты 3,4 - ошибки нет. Но в случае, если по сотруднику были межрасчётные выплаты, аванс выдаётся меньше.

Пробовали решить проблему разными способами:

1. Если делать ведомость "Зарплата", то баланс подводится правильно, сумма выдаётся такая, какая нужна. Но тогда в 6-НДФЛ будет указана неправильная дата выплаты - с аванса мы не удерживаем НДФЛ.

2. Создать мнимый вид "НДФЛ с межрасчётных выплат" и вычитать его из аванса при расчёте за первую половину. Тоже не слишком хороший вариант, в первую очередь из-за того, что межрасчётными выплатами могут быть и отпуск, и мат.помощь, и премия к празднику, и т.д. Всех вариантов заранее не учесть.

В связи с этим вопрос:

Как правильно построить работу расчётчика, чтобы в описанной ситуации сотруднику выдавалась подложенная ему сумма?

Аванс

Уважаемые разработчики, ждём ваш ответ.

+2
На рассмотрении

Добрый день.

При расчете зп за первую половину  - уберите из расчета НДФЛ, а коэф. выплаты укажите 0,87

(Настройка -> 4. Настройки параметров расчета -> 2. Настройка аванса и расчета за первую половину месяца -> Коэффициент выплаты за первую половин)

Сомневался на счёт правильности учёта таких сумм в 6-НДФЛ. Проверил, всё работает отлично. Действительно, мнимые виды же не включаются в отчёт. Да, такой вариант должен сработать.

Огромное спасибо!

Если следовать требованиям Минтруда надо просто убрать НДФЛ из расчета аванса и выдавать аванс без каких-либо дополнительных удержаний.

Минтруд Письмо от 05.02.2019 № 14-1/ООГ-549 (ответ на официальный запрос журнала"Упрощенка"). Аналогичное мнение высказал Минфин в письме от 13.02.2019 №03-04-06/8932. Источник: https://www.26-2.ru/news/354857-s-1-aprelya-izmenilsya-raschet-zarplaty
Любое использование материалов допускается только при наличии гиперссылки.

Сервис поддержки клиентов работает на платформе UserEcho