0
На рассмотрении

6-НДФЛ за 1 квартал

Волочнева Татьяна 1 месяц назад в Отчетность / Отчетность в ФНС обновлен Александр Корюков 1 месяц назад 3

Добрый день! 6-НДФЛ раздел 2 сумма налога исчисленная строка 140 и строка 160 сумма налога удержанная не равны на 400 рублей. Это вычет на НПФ ВИД 329.Сумма 3072.51 по виду 329 прошла по ведомости 03.04.2024. А в 6-НДФЛ в строку 130 сумма вычетов и расходов села в первый квартал, уменьшив строку 140 на 400 рублей. Подскажите как настроить, чтобы суммы по строке 140 и 160 были равны? ZPL_zplinfo_full(20240417_100400).cab 
2024-04-17_10-06-55.png

ФНС. 6-НДФЛ
На рассмотрении

Добрый день

140 и 160 были равны

Зачем они должны быть равны? 

Только не ссылайтесь на очередное письмо БС-4-11/4009... кажется автор не продумал   последствия.

В случае расхождения 140 и 160 достаточно предоставить пояснение.

Подскажите как настроить

Убрать вычет и поставить его после того как сформируете отчет за 1 квартал ( вычет пройдет апрелем  и налог пересчитается тоже в 04.2024,,,)

Добрый день.

В случае расхождения 140 и 160 достаточно предоставить пояснение.

Пояснения по данной ситуации могут и не принять, т.к. есть другое письмо (Письмо Департамента налоговой и таможенно-тарифной политики Минфина России от 26 июля 2013 г. N 03-04-06/29828), из которого следует, что вычет применяется в месяце перечисления (это обязательное условие). Поэтому многие бухгалтера правят сумму вычетов и исчисленный налог по отчету. Если выплата за вторую половину декабря будет в январе, то вычет учитываем не тем годом (если не игнорировать данное разъяснение).

Спасибо за ответ. Ваш ответ передала бухгалтеру.

Сервис поддержки клиентов работает на платформе UserEcho