Вопросы
0
На рассмотрении
Материальная выгода. НДФЛ с выгоды
Елизавета Моисеенко 1 неделю назад
в Расчеты начислений и удержаний / НДФЛ
•
обновлен Гашков Николай (Эксперт) 1 неделю назад •
5
Здравствуйте! Подскажите пожалуйста, вступил новый порядок расчета материальной выгоды от экономии на процентах по займам необходимо применять задним числом — с 01.01.2024 года. Теперь для расчета материальной выгоды следует брать минимальное из двух значений ключевой ставки (пп.1 п.2 ст. 212 НК РФ). Когда выйдет обновление в программе или как сделать настройку, чтобы пересчитать и вернуть НДФЛ с выгоды?
Сервис поддержки клиентов работает на платформе UserEcho
Добрый день.
Задачу такую завели, по срокам обновления пока не могу сориентировать..
Спасибо. Еще такой вопрос, НДФЛ с выгоды мы начисляем на конец месяца, а платим в следующем при выплате зарплаты (15-го числа). Т.е, на конец года, в справках должен быть разрыв, т.к. (например) зарплату за декабрь выплатим в январе следующего года, следовательно и НДФЛ с выгоды перечислим в январе 2025 г, в справках НДФЛ с выгоды должен будет отражен в январе 2025 г.. На данный момент, при формировании справок, сумма удержанного НДФЛ встает месяца в котором мы начисляем, а не выплачиваем. Должно же быть наоборот, он должен отражаться в месяце выплаты?(Начислен в январе 2024г, отражен в феврале 2024г) Какую сделать настройку?
Для матвыгоды определен особый учет дохода:
Так, да, немного ошиблась тут. Но сумма исчисленного налога не должна же быть равна удержанной в справках??? Так как сам налог мы удерживаем в день выплаты заработной платы 15-го числа следующего месяца. Т.е. исчислено будет в данном случае в справке за полгода должно быть 293, а удержано 279, без налога с июня, так как по факту мы его удержали в июле. Во втором разделе 6-НДФЛ у меня идет разрыв, а в справках нет.
В 2 НДФЛ удержанный налог не отсекается по дате выплаты.
Если налог с дохода удержан - мы его весь показываем в отчете 2-НДФЛ.
В 6-НДФЛ будет расхождение на сумму налога с выгоды за 06.2024.