Здравствуйте!

У меня в продолжении этой темы появился вопрос: я сейчас считаю з-ту за октябрь сотрудникам двух обособленных подразделений, сформировала по ним справки 2-НДФЛ за 2018г. с разбивкой по КПП, т.е, по каждому сотруднику в этих подразделениях у меня получилось по две справки; первая январь-август (головное), вторая сентябрь-октябрь (обособленное) и если по справкам за январь-август вопросов вроде нет т.к. они сформированы по головной организации и НДФЛ сосчитан по ним нарастающим итогом, то по справкам обособленных подразделений задумалась: должна ли я вручную корректировать по каждому сотруднику НДФЛ за октябрь и потом за ноябрь и декабрь в лицевых счетах и потом в конце года в справках 2-НДФЛ тоже, если, например:

общая сумма дохода за сентябрь-октябрь 25674,90

вычетов нет

налоговая база 25674,90

НДФЛ 3337

Но если считаю вручную, то НДФЛ получается 3337,737, т.е. НДФЛ должен быть 3338,00

Есть и ситуации наоборот, когда сумма НДФЛ получается меньше если считаешь вручную, чем та, что сосчитала программа.

Я боюсь, что если все оставлю как есть и не буду корректировать, то в конце года у меня будут проблемы со сдачей 2-НДФЛ по этим обособленным подразделениям, т.е. налоговая посчитает, что у кого-то из сотрудников согласно справке будет недоудержан НДФЛ, а у кого-то будет удержан лишний.

Может быть уже за сентябрь надо было корректировать?

С уважением, Любовь

По этому подразделению у нас не было выплат в сентябре, перечисляли только в октябре окончательный за сентябрь и НДФЛ за сентябрь.

У нас там всего 9 человек...

Программа считает налог по этим сотрудникам нарастающим итогом с начала года, ведь лицевой используется один и тот же, несмотря на перевод в обособленное подразделение. А надо наверно считать, начиная с сентября, как если бы человек пришел с другого места работы. Вот если считать только сентябрь, то получается, что у двух сотрудников округление в большую сторону делать было не надо, например, при з-те 32332,71 и стандартном вычете 1400 получился налог 4022, но если (32332.71-140)*0,13=4021,2523

Но я считала данные для свода, для перечислений, формировала справки 2-НДФД за сентябрь по этому подразделению так, как это сделано в программе, т.е. НДФЛ получился с начала года и округления программа тоже производила по данным за 9 м-в.

Если честно, то были перечисления по трем сотрудникам, но мы оставили их лицевые  в сентябре в головной организации раз уж все перечисления делались по её реквизитам и будем отчитываться по ним за этот период (январь-сентябрь) как по работникам головной организации. Получилось так потому, что наше руководство  решило не регистрировать это подразделение как обособленное, но в двадцатых числах сентября передумали и зарегистрировали, но с 5 сентября, задним числом. В обособленном подразделении будем считать этих сотрудников уже с октября, так же и с 2-НДФЛ поступим потом. 

Вот думаю теперь как мне поступить: или отправить отчет как есть и посмотреть примет ли его налоговая в таком виде, или же исправить сумму исчисленного налога (убрать 1 рубль или 2?). Но мы уже в октябре перечислили НДФЛ за сентябрь  28145.00, т.е. ту сумму которая указана в отчете у нас сейчас как сумма исчисленного налога.

С уважением, Любовь

Вопрос у меня возник тогда, когда увидела предупреждение которое мне выдала программа "Контур-Экстерн", я его специально скопировала, когда писала первоначальный вопрос. Про второй раздел написала потому, что количество строк в этом разделе влияет на сумму погрешности судя по  формулее её расчета в контрольном соотношении. Если верить предупреждению, то выходит, что налога я удержала больше чем положено 28145>28143.0357 и погрешность в нашем случае равна 0, по крайней мере я так поняла это предупреждение, вот и засомневалась.

С уважением, Любовь

Здравствуйте.

Сумму-то я проверила, сформировав сводную справку по этим 9 работникам. По сводной справке сумма налога исчисленная равна 28145.00. По каждому работнику тоже проверила, сумма налога верная, но с учетом того, что НДФЛ сосчитан нарастающим итогом с начала года, а в отчет по этому обособленному подразделению попадают данные только за сентябрь. Если посчитать НДФЛ по каждому из этих девяти работников за сентябрь и сложить вместе (я считала с точностью четыре знака после запятой), то получится 28143,0357., т.е. то, что получилось при проверке в "Контур_Экстерн".

Я не понимаю, применимо ли в нашем случае (если нет строк 100 во 2 разделе) учитывать погрешность 9*1=9 или в нашем случае погрешность равна 0?

С уважением, Любовь

Здравствуйте.

Спасибо за ответ.

С уважением, Любовь

Спасибо за ответ. Но подарить не разрешают...

Спасибо.

Здравствуйте.

Вопрос остался без ответа?

С уважением, Любовь

Спасибо за ответ.

На старом форуме я задавала вопрос так же на эту же тему (среднесп. чис-ть для зп-соц), но, по-моему, проблема эта так и не решена в программе. Не знаю как сослаться на этот мой прошлый вопрос, поэтому просто его копирую:

Здравствуйте.

Прошу помочь в следующей ситуации: сотрудница была принята
на 0,5 ставки, работала по шестидневке , недельная норма времени 16,5 (зубной
врач), с 28.12.2017г. по 15.01.2018г. находилась в простое по вине организации
(31 декабря, с 01 по 08 января выходные), оплата произведена из расчета 2/3
среднего, в табеле дни простоя помечены буквой В. 21.01.2018года эта сотрудница
уволена. Сейчас вот сформировала по ней форму ЗП-СОЦ за январь и увидела, что
среднесписочная по ней получилась у программы 0.12500, по декабрю 0.44231.
Предполагаю, что это как-то связано с простоем, но в методических указаниях по
расчету среднесписочной численности я читала, что время нахождения в простое по
вине организации входит в списочную численность (п.79 пп.ф), а значит и в
среднесписочную. Почему у нас не так? Или к работникам, работающим на 0,5 ставки
этот пункт не относится? Но опять же про таких работников в п.81,3 пп.б сказано,
что "за дни болезни , отпуска, неявок(приходящихся на рабочие дни по календарю)
в число отработанных человеко-часов условно включаются часы по предыдущему
рабочему дню".

Лицевой прилагаю.

С уважением, Любовь

Смотрим еще. Программа посчитала по ФРВ/НРВ
месяца (декабря и января соответственно).
С уважением, Шинкарев Вячеслав
"Контур-Зарплата"

Здравствуйте.

Хотелось бы узнать, есть
ли что-то новое по этому вопросу.

С уважением, Любовь

С этим СЗВ-Стаж.... про все забыли.
С уважением, Шинкарев Вячеслав
"Контур-Зарплата"

Пожалуйста, помогите решить и этот вопрос тоже.

С уважением, Любовь.