Вопросы
Предоставление вычетов, новые виды НДФЛ с РК и проверка правильности удержания налога
Добрый день!
1. При расчете НДФЛ, если большой вычет, то он распределяется в первую очередь на основной доход, а остаток на РК. Это правильно?
Расчетчики думают, что на РК должен быть 13%, а вычеты предоставятся на 305 виде с зачетом удержанного на 374.
Т.е. было бы 374 НДФЛ = 221р., 305 НДФЛ = -42р.
2. Видимо в связи с этим проверка правильности удержания налога выдает такую картину?
Наверно это со временем будет доработано?
3. Еще много вот таких ситуаций.
Если по налоговым базам считать отдельно, то с РК налог 282 р., с основной базы 940 р., в сумме это 1222 р.
А если взять НДФЛ в целом со всего дохода, то должно быть 1223 р.
Куда девать этот рубль? Он тоже показывается в проверке
Предполагаю, что потом это все может повылазить в отчетах.
Если эти налоговые базы будут независимы друг от друга, то касательно ситауции 1, может все-таки все вычеты должны даваться только с основной базы?
Уважаемые разработчики, пожалуйста, дайте комментарии.
Сервис поддержки клиентов работает на платформе UserEcho
Вы предлагаете уплатить отрицательный НДФЛ по основному КБК?
Очередность предоставления вычетов не регламентирована. Остаток вычетов можно переносить на РК в соответствии с пунктом 6.2 статьи 210 Налогового кодекса
Округляется база по РК сама по себе.
Таблицу "проверка правильности удержания" поправим, но не в первую очередь.
В отчетах исчисленная сумма будет исправлена в ближайшем обновлении
НПА не противоречит, писем с позицией ФНС по этому вопросу еще нет.
На чем основаны такие "думки"?.
Если основного дохода не хватит для вычета - вы лишите сотрудника части вычета? Основание?
Да, но после основных задач ( расчет налога/отчетность)
Никуда, это верный расчет.
Налог считается с каждой базы отдельно и округляется до рубля.
Спасибо большое за ответы.
В этом году просто настолько все поменялось, что пока не совсем понятно, как это должно работать.
А бухгалтера настолько привыкли, что программа умная и сама все за них знает.
Но есть и сомневающиеся, отсюда и подобные вопросы. И уж лучше сразу спросить, чем в конце квартала/года все исправлять.