Вопросы
Предоставление вычетов, новые виды НДФЛ с РК и проверка правильности удержания налога
Добрый день!
1. При расчете НДФЛ, если большой вычет, то он распределяется в первую очередь на основной доход, а остаток на РК. Это правильно?
Расчетчики думают, что на РК должен быть 13%, а вычеты предоставятся на 305 виде с зачетом удержанного на 374.
Т.е. было бы 374 НДФЛ = 221р., 305 НДФЛ = -42р.
2. Видимо в связи с этим проверка правильности удержания налога выдает такую картину?
Наверно это со временем будет доработано?
3. Еще много вот таких ситуаций.
Если по налоговым базам считать отдельно, то с РК налог 282 р., с основной базы 940 р., в сумме это 1222 р.
А если взять НДФЛ в целом со всего дохода, то должно быть 1223 р.
Куда девать этот рубль? Он тоже показывается в проверке
Предполагаю, что потом это все может повылазить в отчетах.
Если эти налоговые базы будут независимы друг от друга, то касательно ситауции 1, может все-таки все вычеты должны даваться только с основной базы?
Уважаемые разработчики, пожалуйста, дайте комментарии.
Сервис поддержки клиентов работает на платформе UserEcho
Вы предлагаете уплатить отрицательный НДФЛ по основному КБК?
Очередность предоставления вычетов не регламентирована. Остаток вычетов можно переносить на РК в соответствии с пунктом 6.2 статьи 210 Налогового кодекса
Округляется база по РК сама по себе.
Таблицу "проверка правильности удержания" поправим, но не в первую очередь.
В отчетах исчисленная сумма будет исправлена в ближайшем обновлении
НПА не противоречит, писем с позицией ФНС по этому вопросу еще нет.
На чем основаны такие "думки"?.
Если основного дохода не хватит для вычета - вы лишите сотрудника части вычета? Основание?
Да, но после основных задач ( расчет налога/отчетность)
Никуда, это верный расчет.
Налог считается с каждой базы отдельно и округляется до рубля.
Спасибо большое за ответы.
В этом году просто настолько все поменялось, что пока не совсем понятно, как это должно работать.
А бухгалтера настолько привыкли, что программа умная и сама все за них знает.
Но есть и сомневающиеся, отсюда и подобные вопросы. И уж лучше сразу спросить, чем в конце квартала/года все исправлять.
Дополню.
Устная позиция ФНС озвученная на консультациях по новым изменениям: "нам неважно как будут распределены вычеты между двумя базами, основной и РК, главное что они будут предоставлены".
Поэтому распределение выполняется наиболее логичным способом: в порядке фиксации доходов для налоговой базы с приоритетом для основной базы.
Это делает применение вычетов наиболее выгодным для сотрудника, при этом снижен риск вопросов от ФНС (учитывается очередность попадания доходов в базу) и не происходит постоянных перераспределений налога между разными кбк.
Добрый день! Скажите пожалуйста есть ли все таки возможность , чтоб льгота предоставлялась в первую очередь по основному месту работы. У сотрудников есть заработная плата за оказание платных услуг( по внутреннему совместительству) и предоставление льготы считаю не очень корректным. ZPL_zplinfo_full(20250122_160904).cab
В чем не корректность?
НДФЛ сотрудник платит из своей зарплаты, а не из денег организации.
Какое отношение имеет факт предоставления вычета к источнику финансирования?
Доброе утро. Я понимаю, что Вам и законодательству все равно из какого источника предоставлена льгота. Но мне как расчетчику удобнее чтоб льгота была в основной зарплате. И думаю не мне одной . Уже не раз поднимался этот вопрос. Можно это как то реализовать ? Пожалуйста.) Либо сделать это индивидуально.
Возможность есть только ручной корректировки. В кассовой ведомости двойным кликом по сумме можно открыть расшифровку суммы по выплатам, где можно редактировать в том числе учтенные выплаты по НДФЛ и Вычетам
Доброе утро. Раньше еще можно было руками править. Сейчас нет.
Может есть какая то настройка чтоб зарплата по основному месту работу в лицевом стояла первой? А то у всех сотрудников по разному. Спасибо.
Как раз наоборот, основное место работы работы в ЛС обычно показывается(и рассчитывается) последним чтобы, "итоговые" налоги увидели доходы и налоги по всем источникам и исправили при необходимости "погрешность" в расчетах..
В к.ч. есть поле "итоговый источник" финансирования - указанный источник будет в ЛС последним.
Спасибо.
А можно как вариант сделать строку предоставлять льготу в "источнике" финансирования. И по желанию указывать . ?
1)думаю, это сильно усложнит и без того безумно сложный расчет налога (разные базы, разные ставки, разные даты выплат.. + добавить сюда источники и 10500 настроек)
2)есть большая вероятность, что доходов на источнике не хватит для вычета
3)есть куча других критичных задач со сроком "вчера" - когда их сделают, возможно, дойдут руки и до "вычеты на конкретный источник"
Поддержу Николая!
Единственная некорректность которая может быть в случае источников - это когда вы налога по источнику вернете больше чем удерживали с человека или вдруг решите удержать НДФЛ больше чем начислено зарплаты по этому источнику. Только в этом случае у вас начинается влияние налога на "перерасход средств по источнику".
Все остальное надуманное.
Есть зарплата А. Она идет из источника. НДФЛ удерживается из ЭТОЙ зарплаты и никакого влияния на источник не оказывает (до тех пор пока налог меньше этой зарплаты).