Форум по программе Контур.Зарплата.
Здесь мы отвечаем на вопросы возникающие у наших пользователей или партнеров при работе с программой или при внедрении ее в организации.
Прежде чем создать обращение, воспользуйтесь поиском. Попробуйте найти похожий топик по ключевому слову. Например "СЗВ-СТАЖ" или "6-НДФЛ".
Если Вы нашли "чужую" тему с похожим вопросом, где уже был дан ответ (есть сообщение помеченное как "Ответ"), но при этом ответ не подходит для Вашей ситуации, то не задавайте свой вопрос в комментариях к "чужой" теме. Лучше создайте новую тему со своим вопросом.
Полезные ссылки по Контур.Зарплата:
- Полный дистрибутив и Веб-обновления
- Обучающий урок
- Вебинары
- "Старый" форум отключен, архив
- Дистрибутив ПФ-Отчет+
Заполнение формы 6-НДФЛ согласно письма ФНС от 13 сентября 2021 г. N БС-4-11/12938@
Коллеги, добрый день!
Вышло письмо ФНС от 13 сентября 2021 г. N БС-4-11/12938@, в котором сказано, что
"в расчете по форме 6-НДФЛ налоговым агентом указываются (отражаются) суммы доходов, в том числе в виде заработной платы, которые начислены и фактически выплачены физическим лицам (получены физическими лицами) на дату представления расчета по форме 6-НДФЛ"
Клиенты стали звонить и спрашивать, как можно автоматически собрать 1 раздел на дату представления расчета? Всех смущают именно эти слова.
Т.е. например, 15.10.21 выплатили ЗП за сентябрь и 18.10.21 перечислили налог, а числа 20.10.21 решили сдать отчет, то нужно этот доход и налог с ЗП за сентябрь уже в 3 квартал что ли включить, т.к. на 20.10.21 его уже выплатили?
Глупость какая-то.
Посмотрела статью и комментарий Вячеслава здесь, но понятнее не стало. Или мы не так письма читаем.
Пока звучит как "ничего непонятно".
Может быть какие-то более конкретные "непонятки" есть?
Давайте начнем с простого.
Вы и ваши бухгалтера понимают в чем разница между "фактическая выплата дохода" и "фактическое получение дохода"?
Фактическое получение дохода - это когда доход принимается к учету в налоговой базе. В этот момент НДФЛ начинает "видеть" этот доход и это влияет на сумму исчисленного НДФЛ.
Что является датой фактического получения дохода - у вас в НК целая статья есть, за номером 223.
Фактическая выплата дохода - это когда организация доход выплатила (платежка на перечисление ЗП, выдача через кассу и т.д.).
Про фактическую выплату дохода статьи отдельной нет. Но зато про эту дату мы точно знаем, что в этот момент мы должны уже удерживать НДФЛ..
Вопрос на засыпку: совпадают ли в общем случае дата фактического получения дохода и дата фактической выплаты дохода?
Правильный ответ: нет, не совпадают. Самый яркий пример: зарплата.
А что мы видим в письме?
"в том числе в виде заработной платы, которые начислены и фактически выплачены физическим лицам (получены физическими лицами) на дату представления расчета"
Что следует из выделенного жирным шрифтом?
Если я правильно воспринимаю русский язык, то здесь ставится знак равенства между "фактическим получением" и "фактической выплатой" и я могу читать эту фразу и как:
"в том числе в виде заработной платы, которые начислены и фактически выплачены физическим лицам на дату представления расчета"
и как
"в том числе в виде заработной платы, которые начислены и фактически получены физическими лицами на дату представления расчета"
Я читаю как второй вариант. Вы и ваши бухгалтера, почему то выбрали прочтение в виде первой фразы.
В пользу моего прочтения выступает:
1) с прошлого года НК в части формулировок по получению/выплате дохода не изменился. И нет никаких предпосылок кардинально менять в заполнении 6-НДФЛ
2) В порядке заполнения 6-НДФЛ (и это в том числе видно и в письме) говорится про фактическое получение дохода
3) Если вы сторонник первого прочтения то у вас в тексте письма строится логическая связь вида: "В разделе 2 «Общие суммы дохода и налога по итогам налогового периода» Приложения № 1 указываются общие суммы начисленного и фактически полученного дохода," ->> "Из указанных положений следует, что налоговый агент отражает в расчете суммы доходов, в том числе в виде зарплаты, которые начислены и фактически выплачены физлицам на дату сдачи 6-НДФЛ.
Вы в логике перехода "нас просят заполнять по фактически полученному доходу, поэтому в форме надо заполнять по фактически выплаченному" не видите ничего противоречивого?
4) Письмо это не НПА. Хочу применяю, хочу не применяю.
ЗП-здрав не заполняет сумму в колонке Фонд начисленной заработной платы
КЗ 613.0.
В КЧ сотрудник уволен 31.05.2021г и вновь принят на другую должность 02.08.2021г. Была категория Прочие. Теперь категория Врачи. Формируем ЗП-здрав за 9 месяцев 2021г. Информация по ФЗП по уволенной должности лаборант не заполняется. Посмотрите, пожалуйста, ЛС. Спасибо.ZPL_zplinfo_full(20210916_132445).cab
Реорганизация
Добрый день!
Была реорганизация. В программе сменили ИНН и остальные реквизиты. Все данные, начисления по сотрудникам остались. Сейчас в отчетах по новой организации необходимо ведь показать только суммы с момента реорганизации ? (с 1 сентября).
Как правильно для отчетов РСВ и 6-НДФЛ настроить не учитывать суммы, которые были до 1 сентября?
Специальные выплаты для медиков
Добрый день. При выгрузке файла в ФСС "Специальные выплаты для медиков" в поле emplINN добавляется два ноля. ФСС не принимает такой файл. Сказали ИНН должен быть 10 знаков, без нолей.
Строки 090 и 100 Приложения 9 Раздела 1 РСВ не заполняются
Добрый день!
В Разделе 1 Приложение 9 не заполняются строки 090 и 100, хотя в кадровой части все данные есть, в настройках имена полей так же указаны.
Специалист ФНС сказал, что нужно заполнять данные по обеим справкам: Сведения, подтверждающие членство в студ. отряде и Справка, подтверждающая очную форму обучения. Раньше можно было указывать какую-то одну из них, а сейчас нужны обе.
Исправьте, пожалуйста, к отчетности за 3-й квартал
Сведения о застрахованном лице
Добрый день!
После обновления на релиз 613.0 "Сведения о застрахованном лице" не стала вставать должность уполномоченного представителя. Поле ТН лица, составляющего реестры ФСС в настройке предприятия заполнено. В релизе 611,0 должность заполнялась.
В КЧ новая категория попадает в ЗП-здрав в другую ячейку
Добрый день.
КЗ 613.0.
В КЧ сотрудник уволен 31.05.2021г и вновь принят на другую должность 02.08.2021г. Была категория Прочие. Теперь категория Врачи. Формируем ЗП-здрав за август 2021г. Информация попадает в строку Прочие, а должна быть в строке Врачи. Что мы в кадровой части пропустили? Подскажите, пожалуйста.
Как распечатать заявление на Пособие на погребение (Приложение 9)?
Добрый день!
В программе есть возможность сформировать печатные формы Описи и Заявления о выплате пособия по проф травме для передачи в ФСС в бумажном виде.
Но нет возможности распечатать Заявление о возмещении расходов на погребение (Приложение № 9 https://normativ.kontur.ru/document?moduleId=44&documentId=43068 ) и также опись для передачи в ФСС в бумажном виде.
Не планируется добавить такую возможность, чтобы формировать заявление из программы, а не заполнять вручную?
Восстановить отчет РСВ
Добрый день!
Бухгалтер случайно удалила отчёт по РСВ.
Как можно его восстановить из страховой копии - ежемесячно делается копия базы со всеми каталогами?
Ошибка при входе "Обмен данными с ФСС(ЭЛН)
Добрый день.
При входе р "Обмен данными с ФСС (ЭЛН) " появляется ошибка
Ошибка возникла после внезапного отключения электричества.
Как исправить?
Сервис поддержки клиентов работает на платформе UserEcho
